Rozdíl mezi likviditou a solventností
Likvidita se týká schopnosti firmy dostát svým krátkodobým finančním závazkům nebo toho, jak rychle může firma převést svá krátkodobá aktiva na hotovost. Aktiva, jako jsou zásoby, pohledávky, vybavení, vozidla a nemovitosti, se nepovažují za likvidní, protože jejich přeměna na hotovost může trvat mnoho měsíců. Solventnost označuje schopnost firmy dostát svým dlouhodobým finančním závazkům. Jedním z hlavních cílů každého podnikání je mít dostatek aktiv na pokrytí jeho závazků. Toto je známo jako solventnost. Spolu s likviditou umožňuje solventnost podnikům pokračovat v činnosti.
Porovnání hlava-hlava mezi likviditou vs solventností (infografika)
Níže je osm největších rozdílů mezi likviditou a solventností 
Klíčové rozdíly mezi likviditou a solventností
Můžeme si všimnout, před provedením investice, důležité faktory, na které je třeba se podívat, je - likvidita vs. solventnost, protože se jedná o související opatření a pomáhá investorům pečlivě zkoumat finanční zdraví a postavení společnosti. Obě likvidity vs Solventnost jsou populární volby na trhu. pojďme diskutovat o některých hlavních rozdílech mezi likviditou a solventností:
- Likvidita znamená schopnost firmy dostát svým krátkodobým aktivům své krátkodobé závazky. Na druhé straně se solventnost týká schopnosti firmy dostát svým dlouhodobým dluhovým závazkům.
- Likviditu lze vypočítat pomocí poměrů, jako je aktuální poměr, hotovostní poměr, rychlý poměr / testovací poměr kyseliny atd. Solventnost lze vypočítat pomocí poměrů, jako je poměr dluhu k kapitálu, poměr úrokového krytí, poměr dluhu k aktivům atd.
- Likvidita je krátkodobý koncept, protože se více týká krátkodobých peněžních toků. Na druhé straně je solventnost dlouhodobým pojmem, který se více vztahuje k dlouhodobé finanční stabilitě firmy.
- Lepší ukazatele solventnosti naznačují dlouhodobě spolehlivější a finančně zdravější společnost. Na druhé straně ukazatele likvidity ukazují, jak snadné bude pro společnost získat dostatek hotovosti nebo převést aktiva na hotovost.
- Likvidita pomáhá určit aktuální obrázek o výkonnosti firmy, ale solventnost může určit, zda firma zůstane solventní nebo ne.
- Špatná likvidita vs. solventnost by měla být pro investory varováním, protože naznačuje, že by společnost mohla čelit potížím při plnění svých krátkodobých závazků a snaží se financovat své dlouhodobé závazky.
- Solventní společnost je společnost, která vlastní více, než dluží; jinými slovy, má kladné čisté jmění a zvládnutelné dluhové zatížení. Na druhé straně může mít společnost s dostatečnou likviditou dostatek hotovosti k úhradě svých současných účtů.
- Pokud společnost zjistí, že má neočekávané výdaje, ale má vysokou likviditu, může snadno prodat část svých peněžních aktiv, aby za tyto výdaje zaplatila, aniž by čelila jakýmkoli finančním výzvám. Na druhé straně musí mít společnost nižší dluhy, aby zajistila, že je schopna znovu investovat do svého podnikání za účelem rozšíření provozu, protože vyšší dluhy vyžadují platby úroků, které nakonec zhorší všechny zisky, a společnost nezůstane solventní.
Tabulka pro porovnání likvidity vs. solventnosti
Níže je nejvyšší srovnání mezi likviditou a solventností
| Základ pro srovnání likvidity vs. solventnosti |
Likvidita |
Platební schopnost |
| Význam | Likvidita označuje míru schopnosti firmy plnit své bezprostřední současné finanční závazky. | Solventnost naznačuje schopnost firmy mít dostatek aktiv k dlouhodobému uspokojení svých dluhů. |
| Proč je to důležité? | Říká, jak rychle lze běžná aktiva firmy převést na hotovost. | Nedostatek solventnosti v podnikání může mít za následek jeho likvidaci, protože přímo ovlivňuje každodenní provoz podniku a tím i ziskovost. |
| Povinnosti | Krátkodobé opatření | Dlouhodobé opatření |
| Riziko | Nízký | Vysoký |
| Poměry | Aktuální poměr, poměr hotovosti, rychlý poměr poměru kyseliny a kyseliny. | Poměr dluhu k vlastnímu kapitálu, úrokové krytí, poměr dluhu k aktivu. |
| Provozní výzvy | Pokud firma není schopna rychle převést svá aktiva na hotovost. | Pokud firma nemá dostatek aktiv na to, aby splatila své účty (závazky). |
| Interpretace poměru | Čím vyšší, tím lépe bude firma schopna plnit všechny své současné závazky. | Vyšší míra úrokového krytí a nižší poměr dluhu k vlastnímu kapitálu zajišťuje pravděpodobnost, že firma nesplní své dlouhodobé dluhové závazky. |
| Základní funkce | Vypořádat veškerý současný dluh se všemi dostupnými běžnými aktivy. | Měřit finanční zdraví firmy tak, aby mohla včas splnit své dluhové závazky. |
Závěr - Likvidita vs. solventnost
- V tomto článku Likvidita vs Solventnost jsme viděli Obě likvidity vs Solventnost pomáhají investorům zjistit, zda je společnost schopna pokrýt své finanční závazky nebo ne. Tyto ukazatele se používají v úvěrové analýze firmy investory, věřiteli, dodavateli a finančními institucemi, aby bylo možné učinit řádné / výnosné obchodní rozhodnutí. Pokud firmy mohou zůstat likvidní nebo si udržet svou solventnost, mohou se snadno vyhnout utopení dluhů a stát se insolventními.
- V případě finančního stresu může být taková aktiva vůbec obtížná převést na hotovost. Akcie a obchodovatelné cenné papíry se považují za likvidní aktiva, protože tato aktiva mohou být přeměněna na hotovost v relativně krátkém časovém období v případě finanční nouze.
- Aktiva jsou věci vlastněné firmami a závazky jsou to, co společnosti dluží za tato aktiva. Pokud tedy firmy mají příliš mnoho závazků a nedostatek aktiv na jejich zaplacení, budou čelit finanční krizi a nakonec nebudou moci pokračovat v podnikání.
- Jak bylo uvedeno výše, pozice likvidity a solventnosti firmy nám mohou poskytnout relevantní představu o současném stavu firmy a o tom, jak dobře je strukturována, aby splnila své krátkodobé a dlouhodobé závazky.
- Sledování likvidity a solventnosti nám pomáhá určit, zda firma přijímá více dluhů, které může spravovat; může také pomoci určit, zda firma může tyto dluhy realisticky splácet z dlouhodobého hlediska.
Doporučené články
Toto byl průvodce největším rozdílem mezi likviditou a solventností. Zde také diskutujeme klíčové rozdíly likvidity vs solventnost s infografikou a srovnávací tabulkou. Další informace naleznete také v následujících článcích -
- Soukromý kapitál vs. rizikový kapitál Nejlepší srovnání
- Fondy VF indexu ETF
- Obchodní bankovnictví vs investiční bankovnictví
- Zajišťovací fond vs podílový fond
- Příklady vlastního kapitálu