Co je definovaný plán výhod? (Americký důchod)
Plán definovaných požitků je penzijní plán sponzorovaný zaměstnavatelem, kde se zaměstnanecké požitky vypočítávají pomocí vzorce. Vzorec se může v jednotlivých společnostech lišit. Obecně však zahrnuje zaměstnání a plat. Důležitou součástí při definování plánu dávek je, že byste věděli, kolik finančních prostředků by bylo odečteno na důchodovou rezervu a kolik důchodu za měsíc byste dostali do důchodu.
Předpokládejme, že máte 25 let, čerstvě promoce s ročním platem 60 000 $. Váš zaměstnavatel podporuje plán definovaných požitků a vy jste informováni, že každý měsíc bude odečteno 500 $ z vaší mzdy vynásobené roky v provozu. Za předpokladu, že byste odešli do důchodu na přelomu 60. Z toho plyne 35 let pracovní pracovní doba. Proto při odchodu do důchodu byste do své smrti dostávali měsíční důchod ve výši 17 500 $ (35 * 500). Je také důležité, abyste pochopili, že každý rok ušetříte na svém penzijním účtu 6 000 $ po dobu 35 let, což představuje korpus 210 000 $. Zajistě byste měli zájem o své úspory. Tyto úspory, tj. Penzijní fondy, jsou spravovány profesionály a vysoce regulovány. Díky tomu získáte jistotu, že váš důchodový příjem je zaručen.
Po odchodu do důchodu máte na výběr ze dvou možností,
- Chcete-li se rozhodnout pro měsíční příjem, dokud nezemřete, tzv. Anuitní platby
- Získat částku investice na základě jednorázové částky, která by vás vedla ke správě vašich finančních prostředků až do důchodu.
Definovaný plán příspěvků
Plán definovaných příspěvků je plán, ve kterém rovnoměrně finanční prostředky nebo procento z příjmu přispívá zaměstnanec i zaměstnavatel.
Podívejme se na toto téma tím, že poznáme lidský životní cyklus.
Obrázek symbolizuje 5 fází života od dítěte po dospívající až do stáří. Naším motivem je vydělávat peníze a žít šťastný život naplňující naše cíle. Většina občanů USA začíná pracovat na dosažení věku dospívajících. Po ukončení vysokoškolského studia začíná průměrná Amerika zaměstnáním na plný úvazek s průměrnou mzdou 56 000 USD ročně. V dubnu 2019 zaměstnávala USA 129, 21 milionu lidí. Zajímalo by vás, proč to vysvětluji, protože naše pracovní schopnost se s věkem zvyšuje. To vede ke snížení příjmů pouze se zvýšením nákladů.
Bude čas, kdy nás nahradí někdo jiný a ten věk je v důchodu. Fáze odchodu do důchodu je většinou, když jsme finančně závislí na naší rodině, dětech nebo vládě. Proto, abychom se vyhnuli takové závislosti, máme koncept spoření, který se nazývá Důchod. Od data, kdy obdržíte číslo sociálního zabezpečení a nastoupíte do zaměstnání, bude část vašeho příjmu odečtena a uložena v penzionu / penzijní společnosti. Dostali byste úspory (důchody) za dvou scénářů,
- Po dosažení věku odchodu do důchodu - Obecně je věk odchodu do důchodu v USA 60 let.
- Smrt nebo trvalé pracovní neschopnost
Body k zapamatování - Plány definovaných požitků (DBP) jsou pro pracovníky a zaměstnavatele lépe a většinou preferovány, protože tento plán je ve srovnání s plánem definovaných příspěvků (DCP) považován za bezpečnější, protože jeho důchody lze snadno předvídat a zaměstnavatelům to stojí méně co DCP stojí.
Výhody definovaných plánů výhod
Pojďme se podívat na to, jak moc by zaměstnanec byl přínosem, a že by byl přínos pro zaměstnavatele, protože každý má 1 konečný cíl, snížit náklady a maximalizovat návratnost. Proto pro zaměstnance, jeho maximální návratnost, zatímco pro zaměstnavatele jeho minimální náklady.
Výhody pro zaměstnance
- Zaměstnanec by měl znát výši svého odchodu do důchodu předem (ode dne podpisu kontaktu DBP).
- Přínosy jsou lhostejné vůči riziku / výkyvům na akciovém trhu nebo ke zvýšení / snížení výnosu dluhopisů.
- Ve srovnání s DCP vytváří plán definovaných výhod vyšší návratnost investic, která by zahrnovala předčasné / neúmyslné úmrtí členů rodiny.
Výhody pro zaměstnavatele
- Vzhledem ke stabilní a bezrizikové povaze plánu definovaných benefitů to vede k vyšší pracovní síle v organizaci. To podporuje loajalitu a pomáhá udržet si cenné zaměstnance
- Jelikož tyto fondy jsou kolektivním investováním a jsou profesionálně spravovány, úspory generují vyšší výnosy s relativně menšími náklady (náklady na pronájem portfolia správce, poplatky za správu atd.).
Nevýhody definovaných plánů výhod
- Zaměstnanci by neměli kontrolu nad fondy, tj. Nevěděli by, kam jsou jejich prostředky investovány, protože investiční rozhodnutí a manipulaci provádějí odborníci.
- Zaměstnanci přesně vědí, kolik dostanou na odchod do důchodu, nemají možnost zvýšit svůj odchod do důchodu.
Závěr
Jakmile získáte číslo sociálního zabezpečení a nastoupíte do zaměstnání, začněte přispívat na váš důchod, tj. Na důchodové plánování. Vzhledem k přijetí Zákona o zabezpečení příjmů do důchodu zaměstnanců (ERISA) v roce 1974 jsou plány definovaných požitků zajištěny s pojištěním v rámci programu, který spravuje vládní agentura s názvem Penzijní požitková záruka (PBGC).
Podle našeho výzkumu jsme zjistili, že plány definovaných benefitů jsou nákladově efektivnější pro všechny zúčastněné strany, tj. Vládu, daňové poplatníky, a mají prokazatelné výsledky při uspokojování důchodových potřeb zaměstnanců. Plán je nákladově efektivní, protože průměruje riziko u velkého počtu účastníků místo toho, aby jej snižoval větším příspěvkem podle potřeby v DCP. Historicky plán definovaných přínosů generoval vyšší návratnost své investice s nižšími poplatky za správu fondu.
Zjednodušeně řečeno, z 1 dolaru vypláceného důchodu důchodci, přibližně 65 až 80% pochází z jeho investičních výnosů a ne z jistiny, kterou investoval během výdělečného věku. Tj. Ze 17 500 $ obdržených po 60 letech, by přispěl jen 3500 $, zbytek je jeho akumulace úroků během 35 let držby. Z tohoto důvodu se mladí pracovníci rozhodnou definovat plány dávek a raději investují do veřejných penzijních fondů místo soukromě spravovaných.
Klíčová poznámka
Podle hlasování provedeného v roce 2008 v Západní Virginii, které zahrnovalo 79% učitelů, hlasovalo o přechodu z DCP na DBP, v tomto průzkumu bylo 70% voličů mladších 40 let.
Doporučené články
Byl to průvodce Co je plán definovaných požitků a jeho definice. Zde diskutujeme Plán definovaných příspěvků s jeho výhodami a nevýhodami. Další informace naleznete také v dalších navrhovaných článcích -
- Příklad hodnocení rizika
- Co je to inflační účetnictví
- Kariéra ve financích | Práce a kariéra