Rozdíl mezi daňovým kreditem a odpočtem daně
"Daň z příjmu vytvořila více zločinců než kterýkoli jiný akt vlády."
- Barry Goldwater
Daň z příjmu je klíčovou součástí lidské civilizace. Placení daní včas vládě je dobrým občanem a vyplácením daní z dávek se stává inteligentním občanem. Daňové úniky byly zaznamenány ve všech částech světa a v každé éře lidské civilizace. Aby nedošlo k kriminalizaci, měl by být člověk dostatečně chytrý, aby pochopil daně placené vládě. Daňový úvěr vs odpočet daně je důležitým tématem, abychom se naučili daňovému plánování.
Každý rok miliony daňových poplatníků hledají odpočet daně vs daňové kredity, které jim mohou pomoci ušetřit daně. Jeden by měl použít daňový úvěr vs daňový odpočet poskytovaný vládou šetřit peníze. Neignorujte skutečnost, že daňový úvěr vs. daňová odpočet jsou samostatné věci.
Co je daňová odpočet?
Daňový odpočet je výsledkem daňově uznatelného nákladu nebo osvobození, které snižuje zdanitelný příjem daňového poplatníka.
Společný odpočet daně z federálního daňového přiznání je osobní osvobození.
Jak se počítá - pokud váš příjem činil 1, 00 000 $ a máte osobní výjimku ve výši 8 000 $. vaše osobní osvobození by snížilo váš zdanitelný příjem o 8 000 dolarů. Takže váš zdanitelný příjem bude 92 000 dolarů.
Hodnocení mohou požadovat odpočty na různé výdaje -
- Pojistné na životní pojištění
- Dary institucím povoleným vládou atd.
- Náklady na zdravotní péči pro sebe a rodinu
- Příspěvek do fondů povolených vládou
- Charitativní dary
- Úrok z hypotéky
- Léčebné a stomatologické výdaje
- Školné a poplatky
- Příspěvky k tradičnímu IRA
- Příspěvky na zdravotní spořicí účty (HSA)
- Tachometr pro služební cesty
- Neplácené obchodní výdaje
- Stěhování nákladů na zahájení nového zaměstnání
- Náklady na hledání zaměstnání
- Výdaje na vzdělávání učitele
- Daň z nemovitostí a nemovitostí
Každá země má předdefinovaný koš odpočtů. O těchto odpočtech rozhoduje vláda ve prospěch svých občanů. Například v Indii umožňuje oddíl 80C odpočet na daňové úspory.
Co je to daňový kredit?
Daňový úvěr se odečte od daňových závazků. Příkladem běžného daňového úvěru je dětský daňový kredit. Pokud máte kvalifikované dítě, můžete využít daňový kredit až do výše 1 000 $.
Jak se počítá - pokud váš příjem činil 1, 00 000 $ a máte osobní výjimku ve výši 8 000 $. vaše osobní osvobození by snížilo váš zdanitelný příjem o 8 000 dolarů. Takže váš zdanitelný příjem bude 92 000 dolarů. Předpokládejme 30% daňovou sazbu (ignorování daňových desek pro pochopení), takže vaše daňové závazky budou 92 000 * 30% = 27 600 $, nyní si můžete nárokovat 1 000 $ jako daňový kredit, takže vaše efektivní daň bude 27 600 $ - 1 000 = $ 26 600
Některé daňové úlevy poskytnuté v Indii jsou:
- Pokud byl příjem vydělán mimo Indii a byla v této zemi zaplacena daň, lze v Indii požadovat daňový kredit za daň, která byla zaplacena venku.
- Každý, kdo má příjem nižší než Rs. 5 lakhů ročně, ale je povinen platit daně, si může nárokovat daňový kredit Rs. 2 000.
- Občané starší 65 let mohou využít slevu na dani až do výše R. 20 000,
Nějaký další daňový úvěr dostupný mimo Indii -
- Daňové úlevy mohou získat i osoby se zdravotním postižením, které spadají do určité skupiny příjmů.
- Kredit na péči o dítě a závislou péči (ke snížení nákladů na péči o dítě nebo péči o starého rodiče)
- Přijímací kredit (pro náklady na adopci)
- Daňový úvěr pro děti (pro rodiče)
- Prémiový daňový úvěr (pro lidi, kteří si zakoupili zdravotní pojištění prostřednictvím federálního trhu)
- Spořičský kredit (pro lidi, kteří přispěli na daňově zvýhodněný důchodový účet)
- Kredit za celoživotní učení (za vzniklé výdaje na vysokoškolské vzdělávání)
Každá země má předdefinované pokyny pro daňový kredit a košík předdefinovaného košíku položek daňového úvěru.
Daňový úvěr vs infografika odpočtu daně
Níže je uveden pět největších rozdílů mezi daňovým kreditem a odpočtem daně.
Daňové dobro vs odpočty - výjimky
I když můžete ušetřit daň pomocí daňových dobropisů proti daňovým odpočetům poskytovaným vládou, může dojít k přerušení daňových úspor, protože téměř každá položka má maximální limit na daňové úspory. Studiem výjimek si však můžete nárokovat daňové úlevy a odpočty daně. To je místo, kde se daňové plánování stává poněkud komplikovaným.
Jako příklad si představte tento scénář:
- Váš stav podání je ženatý a podává se společně, se dvěma závislými dětmi mladšími 18 let
- Vydělali jste 55 000 dolarů, vše za práci
- Vaše daňová povinnost před přijetím povolených kreditů je 1 500 $
- Vaše dvě děti povolují dětský daňový kredit ve výši 2 000 $ (každé 1 000 $)
- Dětský kredit je však omezen na vaši daňovou povinnost, protože je nevratný, v tomto případě 1 500 $
- Normálně byste museli propadnout zbývajících 500 $ a nedostali byste vrácení 500 $
Výjimka z pravidla vám však umožňuje posunout propadlých 500 USD k dodatečnému daňovému kreditu pro děti, což znamená, že musíte jen udělat nějakou matematiku, abyste si získali příjemnou náhradu. Doplňkový daňový bonus pro děti vám umožňuje nárokovat si menší částku: částku, kterou možná budete muset propadnout (v tomto případě 500 $), nebo 15% vašeho vydělaného příjmu nad 3 000 $.
Tam se daňový kód znovu zkomplikuje, takže se podívejme na výpočet: 15% z vašich příjmů přesahujících 3 000 $ je 7 800 $ (55 000 - 3 000 = 52 000; 52 000 * 15% = 7 800). Protože 500 $ je nižší než 7 800 $, je to částka, kterou můžete vzít. Namísto propadnutí kreditu máte nyní navrácení 500 $ navíc.
Srovnání hlava-hlava mezi odpočtem daně a daňovým kreditem
Podívejme se na některé rozdíly mezi daňovým úvěrem a odpočtem daně:
|
Základy srovnání mezi daňovým dobropisem a odpočtem daně | Daňový odpočet | Daňový úvěr |
| Význam | Jedná se o odpočty, které pomáhají snižovat celkový zdanitelný příjem | Jedná se o daňový stimul, díky kterému je daňový poplatník schopen odečíst částku daně |
| Snížení v | Pomáhá při snižování zdanitelného příjmu | Je to povinnost při placení daní |
| Bod úpravy | Upraveno před použitím daňové sazby. | Zjistí se upravená splatná daň po zdanění |
|
Daňové úspory | Snižuje daň o marginální procento | Daňový odpočet je použitelný pro každý dolar. |
|
Výskyt |
Vzhledem k různým výdajům vynaloženým daňovým poplatníkem |
Z důvodu daně již uložené u daňových úřadů nebo kvůli určitým okolnostem. |
Závěr
Jak daňové úlevy, tak daňové odpočty pomáhají snižovat celkové daňové zatížení daňových poplatníků a také jim pomáhají šetřit daň. Daňový úvěr je však výhodnější než daňové odpočty, protože první sníží daňové závazky přímo, takže ušetří více daně, zatímco druhý sníží daňové závazky pouze nominální sazbou.
Doporučené články
Toto byl průvodce největším rozdílem mezi daňovým dobropisem a odpočtem daně. Zde také diskutujeme klíčové rozdíly Tax Credit vs Daňové odpočty s infografikou a srovnávací tabulkou. Další informace naleznete také v následujících článcích -
- Daňové tabulky a sazby na období 2014–2015
- Přímé daně vs nepřímé daně Rozdíl
- Debet vs Kredit | Užitečné tipy
- Akcie vs Možnosti - Úžasné srovnání
- Akcie vs Akcie: Nejlepší rozdíly
- Rozdíl mezi daňovým přístřeškem a daňovým únikem